Contabilidad y Auditoria
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Item Auditoría informática en la empresa Corporación Impactex Cía. Ltda. de la ciudad de Ambato(2022-09) Layedra Lagua, Soraya Belén; DT - Jiménez Estrella, Patricia PaolaEl proyecto integrador tiene la finalidad de verificar el cumplimiento de los controles en las TIC, para ello se obtuvo la información física y digital por parte de los jefes de cada departamento analizado (financiero, marketing y sistemas) previamente autorizado por los directivos de la compañía. A partir de la información recolectada se da inicio con la planificación desde la aplicación de la entrevista en la visita preliminar, donde se pudo identificar en forma general el estado en el que se encontraba la empresa en cuanto a las tecnologías de información y comunicación. En segundo lugar, se realizó la ejecución de la auditoria a través de una encuesta marco COSO 2013 para detectar los principales riesgos en sus controles, también el desarrollo del mapa de calor en el que se identificó amenazas y vulnerabilidades principalmente de los activos de información. Como última fase se redactó un informe general de auditoria de sistemas. Entre los principales resultados podemos detectar que la empresa tiene el principal riesgo en el factor humano ya que no tiene fijado las funciones y responsabilidades de acuerdo a su área de trabajo. Así también se identificó que en los departamentos de finanzas y sistemas no se analiza los impactos de los riesgos para el cumplimento de los objetivos. A pesar de esto la compañía presenta una adecuada verificación del cumplimiento de controles.