Sistema de control interno a los procesos informáticos de la empresa “La Bahía” de la ciudad de Ambato

Abstract

Analizando la situación que está pasando la empresa en cuanto a los procesos informáticos en los tres procesos que son ventas, compras y contabilidad se procede al diseño del Sistema de Control Interno a los procesos informáticos en la empresa “La Bahía” de la ciudad de Ambato teniendo como objetivo principal el cumplimiento de metas corporativas. Es por ello, que para el diseño se realizó un diagnóstico de información de la situación actual de la empresa con relación a los procesos y activos informáticos que poseen. Además, se realizó entrevistas a la Gerente y contadora con el fin de conocer todos los problemas que han ocurrido. También se ocupó la metodología COBIT 5 con sus cinco componentes y sus principios, los cuales fueron la base para identificar los problemas. De acuerdo con los problemas encontrados en base a la aplicación de la metodología se diseñó el Sistema de Control Interno, el cual contiene políticas, controles y procedimientos en base a cada problema que tienen como objetivo solucionarlos de manera eficiente y a la vez concientizando la importancia del manejo correcto de los activos informáticos.