Sistema de control interno a los procesos informáticos de la empresa “La Bahía” de la ciudad de Ambato
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Date
2022-07
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Abstract
Analizando la situación que está pasando la empresa en cuanto a los procesos
informáticos en los tres procesos que son ventas, compras y contabilidad se procede al
diseño del Sistema de Control Interno a los procesos informáticos en la empresa “La
Bahía” de la ciudad de Ambato teniendo como objetivo principal el cumplimiento de
metas corporativas. Es por ello, que para el diseño se realizó un diagnóstico de
información de la situación actual de la empresa con relación a los procesos y activos
informáticos que poseen. Además, se realizó entrevistas a la Gerente y contadora con
el fin de conocer todos los problemas que han ocurrido. También se ocupó la
metodología COBIT 5 con sus cinco componentes y sus principios, los cuales fueron
la base para identificar los problemas. De acuerdo con los problemas encontrados en
base a la aplicación de la metodología se diseñó el Sistema de Control Interno, el cual
contiene políticas, controles y procedimientos en base a cada problema que tienen
como objetivo solucionarlos de manera eficiente y a la vez concientizando la
importancia del manejo correcto de los activos informáticos.
Description
Analyzing the situation that the company is going through in terms of computer
processes in the three processes that are sales, purchases and accounting, we proceed
to the design of the Internal Control System for the computer processes in the company
"La Bahia" in the city of Ambato having as main objective the fulfillment of corporate
goals. That is why, for the design, an information diagnosis was made of the current
situation of the company in relation to the processes and computer assets they possess.
In addition, interviews were conducted with the Manager and accountant in order to
learn about all the problems that have occurred. The COBIT 5 methodology was also
dealt with with its five components and its principles, which were the basis for
identifying problems. According to the problems found based on the application of the
methodology, the Internal Control System was designed, which contains policies,
controls and procedures based on each problem that aim to solve them efficiently and
at the same time raising awareness of the importance of proper management of
computer assets.
Keywords
SISTEMA DE CONTROL INTERNO, ACTIVOS INFORMÁTICOS, COBIT 5, PROCESOS INFORMÁTICOS