Plan de acción para la implementación de recomendaciones sugeridas del informe de auditoría de la Junta de Riego Toallo Alobamba

Abstract

El estudio desarrollado se centró en la elaboración de un plan de acción orientado a implementar las recomendaciones emitidas en el informe de auditoria de la Junta de Riego Toallo Alobamba, con el objetivo de fortalecer la gestión administrativa, contable y financiera de la institución. La metodología empleada se basó en la revisión documental del informe de auditoría, el análisis de hallazgos, la identificación de procesos críticos y el diseño de instrumentos administrativos como políticas internas, formatos de control, actas y reportes estandarizados que permitieran corregir las deficiencias detectadas. Entre los principales resultados obtenidos se evidencio, primero, la creación de procedimientos formales para la gestión financiera, incluyendo políticas de inversión, manejo de caja chica y control de intereses, lo que permitió establecer lineamientos claros y verificables para la toma de decisiones y el registro financiero. En segundo lugar, se produjo un sistema estructurado de control interno compuesto por formatos de arqueo, reposición, seguimiento de cartera, conciliaciones y actas de respaldo, lo que facilito la transparencia, la trazabilidad y el cumplimiento normativo en las operaciones económicas. A partir del desarrollo del plan de acción se concluyó que la institución carecía de mecanismos estandarizados de control y que la ausencia de herramientas administrativas afectaba la eficiencia del proceso de gestión, por lo que la implementación de instrumentos formales resulto esencial para mejorar la organización interna. También se concluyó que la aplicación sistemática de las recomendaciones fortaleció la transparencia institucional, promovió la participación del directorio y permitió sentar bases sólidas para la sostenibilidad administrativa y financiera de la Junta.