"Las transacciones económicos y el lavado de activos en la comercialización de vehículos efectuado por personas naturales".

Abstract

Las transacciones económicas y el lavado de activos en la comercialización de vehículos efectuado por personas naturales; está totalmente demostrado que en el cantón Ambato, existen varias empresas dedicadas a la comercialización de vehículos en especial carrozados, que las mismas empresas financian directamente la venta de vehículos, recaudando valores que igualan o superan los cinco mil dólares, sin la utilización del sistema financiero y sin que exista un control interno del origen del dinero así como tampoco existe políticas para conocer a sus clientes, proveedores, empleados, corresponsales y mercado , siendo estas las causas por lo que la empresas se vuelven propensas a ser utilizadas en el lavado de activos; frente a esta realidad elaboro un instructivo, adaptado a la realidad del sector carrocero, que permitirá que éstas empresas cuenten con la estructura de un organismo interno de control, Comité de Cumplimiento, con las política de prevención de lavado de activos, con orientaciones elaboradas técnica y metodológicamente, siguiendo un proceso lógico y sistemático; existe posibilidad en información bibliográfica y jurídica, recursos humanos, materiales, tecnológicos, económicos y apoyo de los dueños de las empresas investigadas. Los objetivos planteados fueron proponer un instructivo para controlar las transacciones económicas en la comercialización de vehículos carrozados financiados por personas naturales para prevenir el lavado de activos; el marco teórico se fundamentó en la Ley De Prevención, Detección Y Erradicación Del Delito De Lavado De Activos Y Del Financiamiento De Delitos; en la diversas Resoluciones emitidas por la Unidad de Análisis Financiero, y, la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, para ello la metodología de investigación fue de corte cuantitativa y cualitativa porque luego de la recolección de la información se ejecutó un análisis de lo investigado.