Análisis de supervivencia de las cooperativas de ahorro y crédito del segmento 2 en Ecuador
| dc.contributor.advisor | DT - Manzano Martínez, María Cristina | |
| dc.contributor.author | Arroba Naranjo, Kerlin Dayaneth | |
| dc.date.accessioned | 2025-10-02T15:58:12Z | |
| dc.date.issued | 2025-10 | |
| dc.description | The present research seeks to analyze the factors that determine the financial survival of savings and credit cooperatives in Segment 2 in Ecuador. This is because, in Ecuador’s economic context, savings and credit cooperatives play a fundamental role in facilitating access to financial services for groups excluded from traditional banking, such as low-income households, rural populations, and small entrepreneurs who often rely on these institutions as their only source of credit. However, Segment 2 of these cooperatives has shown signs of fragility, reflected in rising delinquency rates, increasing competition from larger financial entities, and persistent difficulties in financial sustainability, which highlights the need for a thorough and updated analysis of their survival. In this context, the financial survival of Segment 2 savings and credit cooperatives in Ecuador during the period 2015–2023 is examined. The study employs a Logit linear probability model to explain the internal and external factors that influence the survival or financial fragility risk of institutions in this segment. The methodology allows for identifying both the structural determinants of financial resilience and the limitations of current management practices. The main findings of the study indicate that administrative efficiency, represented by operating expenses in relation to assets (GA), and return on equity (ROE), have a significant impact on the financial fragility of these entities. Therefore, it is suggested that inefficient management, resulting in high operating expenses and low profitability, negatively affects the cooperatives’ ability to remain solvent, increasing the risk of non-survival. However, variables such as provisions for loan portfolios (PVC) and Gross Domestic Product (GDP) growth do not show a statistically significant relationship, suggesting that although important, their direct impact on the financial survival of Segment 2 cooperatives may be less relevant compared to internal management factors. In summary, the model highlights that, in order to improve survival probabilities, it is crucial to optimize both internal operational management and the adequate use of favorable macroeconomic conditions. The research contributes to the academic discussion on cooperative finance and provides practical insights for regulators and policymakers, who should strengthen monitoring mechanisms, promote efficient management practices, and design strategies that mitigate risks associated with fragility in this vital segment of the financial system. | |
| dc.description.abstract | La presente investigación busca analizar los factores que determinan la supervivencia financiera de las cooperativas de ahorro y crédito del Segmento 2 en Ecuador. Esto debió a que, en el contexto económico de Ecuador, las cooperativas de ahorro y crédito desempeñan un papel fundamental al facilitar el acceso a servicios financieros, a grupos excluidos de la banca tradicional. Sin embargo, el segmento dos de estas cooperativas ha mostrado signos de fragilidad, reflejados en un aumento de tasas de morosidad y dificultades de sostenibilidad financiera, lo que plantea la necesidad de un análisis exhaustivo sobre su supervivencia. En este contexto, se analiza la supervivencia financiera de las cooperativas de ahorro y crédito del segmento dos en Ecuador durante el periodo 2015-2023. Como metodología del estudio se utiliza un modelo de probabilidad lineal Logit que explica los factores interno y externo que inciden en la supervivencia o riesgo de fragilidad financiera de las instituciones de este segmento. Los principales resultados del estudio indican la eficiencia administrativa, representada por los gastos operacionales en relación con los activos (GA), y la rentabilidad sobre el patrimonio (ROE), tienen una incidencia significativa en la fragilidad financiera de estas entidades. Por lo que se sugiere que una gestión ineficiente que resulte en altos gastos operacionales y una rentabilidad baja afecta negativamente la capacidad de las cooperativas para mantenerse solventes, lo que aumenta el riesgo de no supervivencia. Sin embargo, variables como las provisiones para cartera de créditos (PVC) y el crecimiento del Producto Interno Bruto (PIB) no muestran una relación significativa, lo que sugiere que, aunque importantes, su impacto directo en la supervivencia financiera de las cooperativas del segmento dos podría ser menor en comparación con los factores de gestión interna. En resumen, el modelo resalta que, para mejorar las probabilidades de supervivencia, es crucial optimizar tanto la gestión operativa interna como aprovechar adecuadamente las condiciones macroeconómicas favorables. | |
| dc.identifier.uri | https://repositorio.uta.edu.ec/handle/123456789/45488 | |
| dc.language.iso | es | |
| dc.publisher | Univeridad Técnica de Ambato. Facultad de Contabilidad y Auditoria. Maestria. Maestria en Economía | |
| dc.subject | COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO | |
| dc.subject | EFICIENCIA ADMINISTRATIVA | |
| dc.subject | FRAGILIDAD FINANCIERA | |
| dc.subject | GESTIÓN FINANCIERA | |
| dc.title | Análisis de supervivencia de las cooperativas de ahorro y crédito del segmento 2 en Ecuador | |
| dc.type | masterThesis |