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Title: Modelo de gestión y lavado de activos en Instituciones Financieras
Authors: DT - Viteri Medina, José Luis
Rosero Jiménez, Diana Andrea
Keywords: MODELO DE GESTIÓN
LAVADO DE ACTIVOS
INSTITUCIONES FINANCIERAS
SUPERINTENDENCIA DE BANCOS
Issue Date: Jan-2016
Publisher: Universidad Técnica de Ambato. Facultad de Contabilidad y Auditoría. Dirección de Posgrado
Citation: BFCAUD:T3436M
Abstract: This thesis is the design of a Model Management and Money Laundering in Financial Institutions. The main objective is to study the Risk Management Model, defining the allocation of risk profiles for customer type, depending on the product that it acquires, to develop the policy "Know Your Customer" within the Financial Institution covering in this investigation. Therefore it is born the need to segment customers based on their geographic and demographic characteristics grouping clients into segments of similar records, having high similarity as the essential basis for any strategy to customers, which helps interaction with and it makes them focus on areas that promise the highest profit. Regarding the Prevention of Money Laundering and Financing of Terrorism has evolved, from being a mere compliance issue, an issue of Risk Management. When a criminal and criminal activity generates substantial profits , individuals engaged in this activity , seek ways to control the origin and destination of the funds without attracting the attention of the authorities on this underlying activity , criminals engaged in this process by concealment the sources from which the profits obtained , changing so call less attention. Money laundering is defined as the method by which ; a person or criminal organization , processes and hidden financial gains from illegal and criminal activities, then place them in the financial system , and ensure that they are recognized by the authorities as income from legal and legitimate operations. Financial institutions may only control and reduce their risks if they know of customary and reasonable account activity of their customers and can thus identify transactions that fall outside the regular pattern of activity. We can define this process as a continuous review of the transactional operations and movements in the accounts of customers, to meet the daily status of transactions from a customer, it also includes transactional profiles which issued automatic alerts to those responsible on the basis of parameters such transactions must comply. Also the methodology of a model Risk Management has options that allow profiling customers and based on these profiles and the types of transactions performed, check all transactions to immediately detect deviations from this type of transaction identify it as a suspicious transaction if necessary. In this context, in which the focus of attention focused on the detection, measurement and mitigation of risks, acquired great significance to design a model with modern methods of risk management that promote a culture of internal controls and risk management for proper management of processes. Based on the above , the development of the proposed proposal is made, revealing the methodology of Risk Management Model , to be used for the allocation of risk profiles for each customer , depending on the type of product, based on the customer segmentation in geographic and demographic aspects, contrasting pursuing customer groups based on common characteristics, such as place of residence , sex , age, income level , occupation , number of loads , marital status between other variables and develop the policy " know Your Customer " , given that if more and better known less profitable customers , their buying patterns , behavior and demographics , the relationship with them becomes narrower and productive .
Description: La presente tesis consiste en el diseño de un Modelo de Gestión y Lavado de Activos en Instituciones Financieras. El objetivo central es estudiar el Modelo de Gestión de Riesgos, definiendo así la asignación de perfiles de riesgo para tipo de cliente, dependiendo del producto que este adquiera, a fin de desarrollar la Política “Conozca su Cliente” dentro de la Institución Financiera a la que se referirá en la presente investigación. Por lo anterior es que nace la necesidad de segmentar a los clientes según sus características geográficas y demográficas agrupando a los clientes en segmentos de registros similares, existiendo alta similitud como la base esencial para cualquier estrategia de clientes, lo que ayuda a la interacción con los mismos y facilita concentrarse en las áreas que prometen los más altos beneficios. En lo que respecta a la Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo ha ido evolucionando, pasando de ser un tema de mero Cumplimiento, a un tema de Administración de Riesgo. Cuando una actividad delictiva y criminal genera beneficios sustanciosos, los individuos dedicados a esta actividad, buscan la manera de controlar el origen y destino de dichos fondos sin llamar la atención de las autoridades sobre esta actividad subyacente, los delincuentes realizan este proceso mediante el ocultamiento de las fuentes de donde proceden los lucros obtenidos, cambiándolos de forma que llamen menos la atención. El lavado de activos, se define como el método por el cual; una persona u organización criminal, procesa y oculta las ganancias financieras resultantes de actividades ilegales y delictivas, para posteriormente colocarlas en el sistema financiero, y lograr que las mismas sean reconocidas por las autoridades como ingresos procedentes de operaciones legales y legitimas. Las Instituciones Financieras, sólo podrán controlar y reducir sus riesgos si conocen las actividades habituales y razonables de las cuentas de sus clientes y pueden así identificar las transacciones que se salen del patrón de actividad regular. Podemos definir dicho proceso como una revisión continua de las operaciones transaccionales y los movimientos en las cuentas de los clientes, a fin de conocer el estatus diario de transacciones de un cliente, el mismo también incluye perfiles transaccionales el cual emite alertas automáticas a las personas responsables, sobre la base de parámetros que dichas transacciones deben cumplir. También la metodología de un Modelo de Gestión de Riesgos, cuenta con opciones que permiten establecer perfiles a los clientes y en base a estos perfiles y los tipos de transacciones realizadas, verifica todas las transacciones a fin de detectar inmediatamente desviaciones a este tipo de transacción para identificarla como una transacción sospechosa en caso de ser necesario. En ese contexto, en el cual el foco de interés se centró en la detección, medición y mitigación de los riesgos, adquirieron importante significación el diseño de un modelo con modernas metodologías de gestión de riesgos que promueven una cultura de controles internos y administración de riesgos para una adecuada gestión de los procesos. Partiendo de lo anterior, se efectúa el desarrollo de la propuesta planteada, dando a conocer la metodología del Modelo de Gestión de Riesgos, que se empleará para la asignación de los perfiles de riesgo para cada cliente, dependiendo del tipo de producto, partiendo de la segmentación de clientes en aspectos geográficos y demográficos, persiguiendo contrastar a grupos de clientes en función de rasgos característicos comunes, como la zona de residencia, el sexo, la edad, el nivel de ingresos, la profesión, el número de cargas, estado civil entre otras variables, desarrollándose así la Política “Conozca su Cliente”, en vista de que se si se conoce mejor a los clientes más y menos rentables, sus patrones de compra, su comportamiento y perfil demográfico, la relación con ellos se hace más estrecha y productiva.
URI: http://repositorio.uta.edu.ec/jspui/handle/123456789/20469
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