DT - Manzano Martínez, María CristinaEscobar Camacho, Daniela del Pilar2024-11-262024-11https://repositorio.uta.edu.ec/handle/123456789/43098El estudio tiene como objetivo principal examinar la rentabilidad y la concentración de mercado del sector bancario, para el diagnóstico de la estructura del sistema financiero de Ecuador durante el período 2016 - 2023. Consecuentemente, se consideró tres objetivos específicos: analizar la rentabilidad del sector bancario mediante indicadores financieros, determinar el grado de concentración de mercado y explicar la rentabilidad en función de la estructura de mercado del sistema financiero ecuatoriano. Se analizó la utilidad después de intereses e impuestos, la Rentabilidad Sobre los Activos (ROA) y rendimiento del patrimonio (RP) a través de la valoración de estadísticos descriptivos. Con esta información, se estructuró gráficos de cajas y bigotes que tuvieron la funcionalidad de indicar la forma en que se distribuyeron las observaciones en cada instancia temporal analizada. Por otro lado, se analizó cuatro indicadores de concentración en los mercados: el índice de Herfindahl – Hirschman (IHH), el índice e Lerner, la cuota de mercado de cada una de las entidades bancarias de Ecuador (CM), y la razón de concentración de los cinco bancos más grandes del mercado. Por último, se especificó un modelo econométrico explicativo de la rentabilidad de los bancos en función de su concentración de mercado a lo cual se añadió un conjunto determinado de variables de control. La investigación determinó que la mayor parte de los bancos ecuatorianos son rentables, dado que se evidencia que la mayoría de las observaciones se concentran en rangos altos de utilidades antes de intereses impuestos y de rentabilidad sobre el activo. Se apreció también que el sector bancario en Ecuador muestra una concentración moderada. Además, se observó un impacto positivo de la estructura de mercado, determinada por la participación de cada banco en el sector, sobre la rentabilidad de las organizaciones, destacándose una relación con connotaciones intertemporales de hasta un retardo.The study aims to analyze financial risk and profitability in Credit Unions from segments 1 and 2 in Ecuador during the 2018–2023 period. Specifically, three specific objectives were set: to describe the behavior of credit and liquidity risk in the credit unions, to relate credit and liquidity risks in the institutions, and to explain profitability in terms of credit and liquidity risks of the organizations. An analysis was conducted on a total of eleven indicators related to financial risk (credit and liquidity risk) and the profitability of financial entities. The mean, median, standard deviation, maximum, and minimum values of the distribution were estimated for each year under study. Additionally, a correlation analysis between the indicators of the variables was carried out, for which it was necessary to test for normality using the Shapiro-Wilk normality test. Finally, a system of simultaneous equations was specified, which involved estimating a Two Stage Least Squares (2SLS) regression model. The study concluded that most credit unions maintain delinquency rates below the average; however, there is an upward trend. On the other hand, there is a low, but not alarming, level of liquidity, which also seems to show a progressive trend. Credit and liquidity risks in the credit unions are related in different ways, the most prominent being the bidirectional interaction between the funding gap and profitability, as well as the inverse relationship between the credit portfolio ratio and the liquid assets ratio. Lastly, it was determined that profitability is explained both directly and indirectly by credit and liquidity risk.en-USBANCOSCONCENTRACIÓNDESEMPEÑORENTABILIDADmasterThesis