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https://repositorio.uta.edu.ec/jspui/handle/123456789/41074| Título : | Mecanismos que aplica la UAFE, lavado de activos y financiamiento de delitos en el Ecuador |
| Autor : | DT - Mantilla Falcón, Luis Marcelo Carrasco Valencia, Michelle Estefanía |
| Palabras clave : | LAVADO ACTIVOS FINANCIAMIENTO DELITOS UAFE SISTEMA FINANCIERO |
| Fecha de publicación : | feb-2024 |
| Editorial : | Universidad Técnica de Ambato. Facultad de Contabilidad y Auditoría. Carrera de Contabilidad y Auditoría |
| Resumen : | El presente proyecto de investigación acerca de los Mecanismos que aplica la UAFE, Lavado de activos y Financiamiento de delitos en el Ecuador tuvo como objetivo identificar los casos más importantes de lavado de activos y la aplicación de la Ley Orgánica de Prevención, Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos. Se utilizó dos variables: como variable independiente el lavado de activos y variable dependiente el financiamiento de delitos que permitieron realizar una investigación más amplia acerca de las estrategias de la ilegitimación y financiación de este. La información fue sistematizada con el software Atlas.ti. Se aplicaron fichas de registro con información de los 14 casos de lavado de activos que fueron recolectados mediante revisión documental. Se identificó dos de los casos más importantes de lavado de activos del año 2022 en el Ecuador, uno de ellos el caso Norero el cual sigue abierto hasta el presente año. La afección que provoca el lavado de activos dentro del sistema financiero y las deficiencias de los sistemas tecnológicos y manuales de las instituciones que controlan el lavado de activos y financiamiento de delitos. Se concluye que cada una de las instituciones financieras se encargó de fortalecer su seguridad y que los organismos de control trabajan con el Programa de Delitos Económicos de la Oficina de Asistencia Técnica más conocida como OTA. |
| Descripción : | The present research project about the Mechanisms applied by the UAFE, Money Laundering and Financing of crimes in Ecuador aimed to identify the most important cases of money laundering and the application of the Organic Law of Prevention, Detection and Eradication of Crime of Money Laundering and Financing of Crimes. Two variables were used: money laundering as an independent variable and crime financing as a dependent variable, which allowed for a broader investigation into the illegitimation and financing strategies of this. The information was systematized with the Atlas.ti software. Record sheets were applied with information on the 14 cases of money laundering that were collected through documentary review. Two of the most important money laundering cases of 2022 were identified in Ecuador, one of them the Norero case, which remains open until this year. The condition caused by money laundering within the financial system and the deficiencies of the technological and manual systems of the institutions that control money laundering and financing of crimes. It is concluded that each of the financial institutions was responsible for strengthening their security and that the control agencies work with the Economic Crimes Program of the Technical Assistance Office, better known as OTA. |
| URI : | https://repositorio.uta.edu.ec/jspui/handle/123456789/41074 |
| Aparece en las colecciones: | Contabilidad y Auditoria |
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